Boligudlejning Ejendomsafskrivningsberegning

Sådan læses din lejeboligens afskrivningsberegningsresultater

  • Omkostningsgrundlag: Dette er den oprindelige købspris for ejendommen plus alle lukkekostnader; hvis du er usikker på dine lukkekostnader, er de typisk 2 til 5 procent af købsprisen
  • Gennemsnitsværdier af afskrivninger på udlejning af fast ejendom: Den økonomiske levetid for boligudlejningsejendomme er 27,5 år ved brug af det generelle afskrivningssystem (GDS) for det modificerede accelererede omkostningssystem (MACRS).
  • Hvad er næste: Ved hjælp af boligafskrivningsberegningsberegningen kan du bestemme, hvor meget afskrivningsomkostninger du kan trække fra din indkomst hvert år baseret på købspris og brugstid, og sænk dine skatteregninger hvert år.

Hvordan Leje Ejendomsafskrivning Calculator fungerer

Udlejning af fast ejendom er en proces, der bruges til at fratrække omkostningerne ved køb og forbedring af indtægtsproducerende ejendomme. Afskrivninger på udlejning af ejendomme sker i løbet af ejendommens brugstid som bestemt af IRS's afskrivningsmetode. Lejeregningsafskrivningsberegningen bruges af investorer til at beregne størrelsen af ​​afskrivningerne pr. År samt det samlede afskrivninger under aktivets brugstid.

Vores afskrivningsberegner for udlejning af fast ejendom bruger lineær afskrivning, fordi alternativet er meget mere kompliceret. Vores gratis huslejeafskrivningsberegner skal fungere som et værktøj til at hjælpe dig med at estimere dit ejendomsafskrivningsbeløb. Vi anbefaler dog stadig at arbejde med en skattefaglig.

Realkreditberegningsberegningen viser, hvor meget din afskrivning er i løbet af et år og ejendommens brugstid, ifølge den generelle MACRS-afskrivningsmetode. Det viser også en graf, så du kan se dine afskrivninger i løbet af flere år, helt op til 27,5 år for bolig.

Hvem en Leje Ejendomsafskrivning Calculator er rigtig for

En huslejeafskrivningsberegner er rigtig for dig, hvis du ejer en eller flere boligudlejningsejendomme og ønsker at beregne din forventede afskrivning på årsbasis eller under ejendommens brugstid på 27,5 år. Vores gratis udlejningstillægsafskrivningsberegner viser størrelsen af ​​afskrivningerne, som kan hjælpe dig med at maksimere dine skattebesparelser.

En huslejeafskrivningsberegner er typisk ret til:

  • En fast ejendom investor, der ejer enkeltfamiliehuse, ferie udlejningsejendomme eller condos
  • En investor, der ejer multifamily ejendom, som typisk er en ejendom med to eller flere separate boliger
  • En kommerciel investor, der er ejerindehaver og driver deres virksomhed fra deres egen kommercielle ejendom
  • En erhvervsdrivende investor, der ejer indkomstproducerende erhvervsejendomme som en kontorbygning eller et indkøbscenter
  • Fast ejendom investorer, der ønsker at beregne afskrivninger på forbedringer de gør til ejendommen såsom udskiftning af taget eller renovering af et køkken eller badeværelse

Denne huslejeafskrivningsberegner kan bruges til mere end blot at vise afskrivningen af ​​udlejningsejendomme. Det kan også bruges til at vise afskrivningerne på forbedringer foretaget til udlejningsejendommen. Disse forbedringer omfatter ting som at erstatte alle døre, vinduer eller rynker på en ejendom. IRS har specifikke retningslinjer for, hvad der betragtes som forbedringer, og hvad du kan bruge som udlejning af fast ejendom.

Denne kalkulator er beregnet til boligudlejning af fast ejendom, men du kan stadig bruge den til at vise afskrivningen af ​​erhvervsejendomme i et eller flere år. Ved anvendelse af den generelle MACR-metode har handelsejendomme typisk en brugstid på 39 år, og regnemaskinen viser kun afskrivninger i op til 27,5 år.

Hvis du har yderligere spørgsmål om, hvilke afskrivninger på udlejningsejendomme er, hvordan det bruges, og hvad MACRS-afskrivninger er, skal du læse vores dybtgående vejledning om boligafskrivninger på boliger.

Lejeindtægtsafskrivningsregnskabsinput

Når du bruger vores afskrivningsberegner for udlejning af fast ejendom, bliver du bedt om at indtaste dit prisgrundlag, genopretningsperioden og måneden og året, hvor ejendommen blev taget i brug. Nedenfor vil vi gå nærmere ind om hver af disse input. Indgangene er nødvendige, så ejendomsafskrivningsberegningen kan bruge dem til at beregne størrelsen af ​​dine afskrivninger.

Omkostningsgrundlag

Omkostningsgrundlag er det første input, som beregningen af ​​huslejeafskrivninger skal kræve. Omkostningsgrundlag er simpelthen købsprisen for ejendommen plus dine afsluttende omkostninger. Købsprisen er, hvor meget du faktisk har betalt for ejendommen, ikke nødvendigvis hvad den blev opført for eller hvad det er værd i dag. Du kan finde dette nummer på din HUD-1 afsluttende erklæring.

Dine afsluttende omkostninger er de ekstra udgifter, du betaler oven på købsprisen på ejendommen. Gennemsnitlige lukningsomkostninger er 2 til 5 procent af ejendommens købspris og omfatter ting som dine långiversgebyrer, vurdering, lejeforsikring, overførselsafgifter og meget mere. Du kan også finde disse på din HUD-1 afsluttende erklæring. Men hvis du ikke er sikker på, hvad dine lukkekostnader er, giver kalkulatoren dig en rækkevidde fra 2 til 5 procent, som du kan vælge.

Gendannelsesperiode

Den næste lejemålskalkulatorindgang er inddrivelsesperioden. Det er den tid, IRS kræver, at du afskriver aktivet. Hvis du vil afskrive dit boligudlejningsejendom, er inddrivelsesperioden input 27,5 år, som regnemaskinen har automatisk udfyldt. Men hvis du i stedet vil afskrive en forbedring til ejendommen, så kan du vælge din egen indtastning fra en til 27,5 år.

De fleste store forbedringer som et tag, der erstatter alle vinduer eller alle dørene på en boligudlejningsejendom har et brugbart levetid på 27,5 år. Det betyder, at de afskrives over 27,5 år ligesom boligudlejningsejendomme er. Men hvis du har biler eller møbler eller andre ting, som du vil sætte pris på, skal du finde ud af, hvad deres brugstid er. Du kan finde disse oplysninger fra IRS-publikation 946 eller ved at konsultere med din skattefaglig.

Placeret i Service

Den næste ting, du skal bruge i regnemaskinen, er måneden og året ejendommen blev sat i drift. Dette er vigtigt, da det tillader, at huslejeafskrivningsberegningen bruger denne dato og derefter fortsætter 27,5 år eller hvor mange år ejendommens brugstid er.

Betegnelsen tages i brug henviser ikke til, hvornår du købte ejendommen. I stedet henviser det til, hvornår du først udlejede ejendommen. Du skal kunne finde disse oplysninger fra dine filer, der indeholder boliglejeaftaler for ejendommen.

Udlejning af fast ejendom afskrivningsregnemaskine

Når du har lagt alle dine indtastninger i regnemaskinen, vil den bruge dem til at beregne ejendomsafskrivningsbeløbet pr. År og over 27,5 år af ejendommens brugstid. Du kan derefter bruge afskrivningsbeløbet for at vide mere om dine besparelser på udlejning af fast ejendom. Du kan også bruge den til at hjælpe dig med at vide, hvor meget af dine udlejningsudgifter til forbedring af ejendomme bliver udlignet hvert år.

Leje Ejendomsafskrivningsbeløb

Regnemaskinens formål er at beregne et output, som er afskrivningsbeløbet for udlejning af fast ejendom. Dette er antallet af afskrivninger på udlejning af fast ejendom om året for at trække fra din skattepligtige indkomst. Afskrivningsberegningen for udlejning af fast ejendom viser også mængden af ​​afskrivninger på udlejning af ejendomme under ejendommens brugstid. Som vi tidligere nævnte, er disse oplysninger også vist i en letlæselig graf.

Når du har udgangene fra boligreduktionsberegningsberegningen, skal du sørge for at holde styr på disse oplysninger til brug i fremtidige skatteindberetninger. En af de bedste måder at holde styr på denne information er ved hjælp af software til fast ejendomskonto. Tjek vores liste over Best Real Estate Accounting Software for at se, hvilket er bedst for dig.

Fordele og ulemper ved at bruge udlejning af ejendomme

Der er både fordele og ulemper ved at bruge huslejeafskrivninger. En af de vigtigste fordele ved afskrivning af udlejningsejendomme er, at det er en måde at kompensere for udgifterne til at eje og opretholde indtægtsproducerende ejendomme. En af ulemperne er imidlertid, at MACRS-afskrivninger kan være komplicerede, og du skal følge IRS's afskrivningsretningslinjer.

"Typisk, hvis din personlige skattekonsol er 25 procent eller derover, kan afskrivninger på udlejningsejendomme være en god ting. Dette skyldes, at IRS beskatter ethvert beløb, som du afskrev i løbet af lejens levetid, når du sælger det. For hver dollar du depreciate nu, vil IRS beskatte dig med en fast sats på 25 procent, når du sælger. Dette betegnes almindeligvis som afskrivningsfradragsafgift. "

- Robert Taylor, ejer, Real Estate Solutions Guy

Udlejning af fast ejendom

Fordele ved afskrivning af udlejningsejendomme omfatter:

  • Det er en stor skattebesparelse, fordi det giver dig mulighed for at kompensere for udgifterne til både din ejendom og kvalificerede forbedringer i løbet af en periode
  • Det giver dig mulighed for at opveje omkostningerne ved den normale slitage, som din ejendom går igennem
  • Afskrivninger kan medføre et årligt tab, som du kan fradrage i forhold til din husleje

Udlejningsejendomme Afskrivninger Cons

Ulemper ved nedskrivning af udlejningsejendomme omfatter:

  • Skal i det væsentlige betale tilbage nogle af skattebesparelserne på afskrivninger, når du sælger ejendommen gennem det, der kaldes afskrivning genoptagelse
  • Udlejning af fast ejendom kan være svært at forstå og tidskrævende at beregne
  • Ikke alle typer af ejendomme og forbedringer kvalificerer sig til afskrivninger, så du skal vide, hvilke der gør; For eksempel kvalificerer din primære bolig ikke og gør heller ikke ejendomsreparationer som f.eks. fastsættelse af en eller to ødelagte vinduer

Skattefordel alternativer til at bruge Leje Ejendomsafskrivninger

Du er ikke forpligtet til at tage huslejeafskrivninger. Men om du tager afskrivninger eller ej, når du har solgt ejendommen, skal du betale afskrivninger genfange på ejendommen. Dette er dybest set en måde for IRS at genoprette nogle af de penge, du har modtaget i skattebesparelser, når du har solgt ejendommen.

Hvis din ejendom eller et andet aktiv ikke kvalificerer dig til afskrivninger, eller du vælger ikke at tage det, er der alternativer:

  • Leje ejendomsskat fradrag: IRS tillader skattefradrag på alle legitime udgifter i forbindelse med at drive en udlejnings ejendom; Disse udgifter kan fratrækkes årligt, i modsætning til afskrivninger; Du kan f.eks. fradrage penge, du brugte til at fastsætte en lækage eller lappe et tag
  • 1031 udveksling: En 1031 udveksling hjælper investor udskud kapitalgevinst skat ved at sælge din investeringsejendom og rulning din kapitalgevinster (overskud) over til at købe en ny lige-lignende ejendom

"1031 Udvekslinger er en fantastisk måde at forsinke med at betale skat på overskuddet ved salg af en udlejningsejendom. Med en 1031 Exchange kan du "rulle" dit overskud til en ny ejendom og undgå at betale skat på salget. Sørg for at kontakte en CPA [certificeret offentlig revisor], der er kyndig i fast ejendom. Han eller hun kan hjælpe dig med at navigere ind og ud af en 1031 samt afskrivninger og fradrag. "

- Kevin Ortner, CEO, Renters Warehouse

Hvis du er interesseret i at gøre en 1031-udveksling og har brug for et firma til at hjælpe dig med at gennemføre udvekslingen, så tjek vores guide til de bedste 1031-udbyderfirmaer.

Bundlinjen

Boligudlejning afskrivninger er et komplekst emne, og beregningerne omkring afskrivninger kan være forvirrende. Vores gratis huslejeafskrivningsberegner kan gøre beregningerne for dig baseret på de data, du indtaster. Det vil beregne afskrivningsbeløbet for din udlejnings ejendom hvert år og under brugsperioden for det aktiv, du afskrives.

Se videoen: 2-årsreglen for boligudlejning - den findes ikke! (December 2019).

Loading...